基於身故保險金「具槓桿效果,可放大資產」、「非屬於遺產,不必受限於民法繼承相關規定」、「可指定受益人,快速分配」...等好處,再加上執行過程不繁瑣且原則上無資產規模的門檻,採用保險來做為財富傳承的規劃工具,逐漸的已經成為一種常見作法。
但是保險商品種類這麼多,只要是保險都有財富傳承的效果嗎?簡單來說它必須是「壽險保單」,例如XXX壽險,如果再概分類型,又可分為利變型壽險、分紅型壽險、投資型壽險,透過壽險規劃指定欲傳承的對象(受益人),並約定分配比例或保險金領取的順位,就能解決大部分的財富傳承問題,會有這樣的優勢主要是因為保險法以及遺贈稅法有相關的法規: